Une des difficultés propres aux frontaliers : les trois sources de retraite n'ont pas le même âge de déclenchement. Choisir quand partir revient à orchestrer plusieurs calendriers pour éviter les mauvaises surprises.
Trois âges différents
- AVS (1ᵉʳ pilier suisse) : âge de référence à 65 ans. Anticipation possible avec réduction, ajournement possible avec supplément.
- 2ᵉ pilier (LPP) : selon le règlement de votre caisse, la rente peut souvent être perçue de manière anticipée à partir de 58 à 63 ans, avec une réduction, ou ajournée.
- Retraite française : âge légal relevé à 64 ans selon la génération, avec décote si le nombre de trimestres n'est pas atteint.
Déclencher une rente avant l'âge de référence en réduit le montant, souvent de façon définitive. À l'inverse, la reporter l'augmente. Comme les trois régimes ne se déclenchent pas au même âge, l'ordre dans lequel vous activez chaque droit a un vrai effet sur vos revenus et votre impôt.
Éviter le trou de revenu
Si vous cessez votre activité en Suisse à 63 ans mais que l'AVS ne tombe qu'à 65 ans et la retraite française à 64 ans, comment vivez-vous entre-temps ? Cette période de transition se prépare : capital du 2ᵉ pilier, épargne, ou anticipation partielle. Sans plan, on risque soit de manquer de revenu, soit de sacrifier une part durable de sa rente.
Le poids de la fiscalité dans le timing
Percevoir un gros capital de 2ᵉ pilier la même année qu'un autre revenu important peut faire grimper l'imposition. Étaler les versements dans le temps, et les articuler avec le déclenchement des rentes, fait partie d'une bonne stratégie de départ. Voir notre guide fiscalité.
Sources : ch.ch, retraite · service-public.fr · AVS/AI.